所谓的非道德行为就是不符合公共道德的行为，就是为了追求自己的利益而滥用他人对自己的信任，违反公共利益的行为。其实在我们生活中的每一件事，都存在着道德和非道德的两面的做法，这就产生了一个词——道德风险。
道德风险是20世纪80年代西方经济学家提出的一个经济哲学范畴的概念，即“从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动”。或者说是：当签约一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。道德风险亦称道德危机，但道德风险并不等同于道德败坏。
美国一所大学学生自行车被盗比率约10%，有几个有经营头脑的学生发起了一个对自行车的保险，保费为保险标的的15%。按常理，这几个有经营头脑的学生应获得5%左右的利润。但该保险运作一段时间后，这几个学生发现自行车被盗比率迅速提高到15%以上。何以如此？这是因为自行车投保后，学生们对自行车安全防范措施明显减少。
在这个例子中，投保的学生由于不完全承担自行车被盗的风险后果，因而采取了对自行车安全防范的不作为行为。而这种不作为的行为，就是道德风险。经济学家斯蒂格利茨在研究这个问题时，发现这样的例子在市场经济中随处可见，可以说，只要市场经济存在，道德风险就不可避免。
众所周知，外国产的高档车价格昂贵，虽然如此，其性能也是物有所值。许多人相信万一出了交通事故，开外国高档车能够避免致命的伤害，所以，他们在选购车辆的时候都首选外国车。高档车的事故率难道真像人们所认为的那么低？
美国某广播公司就做了一项与此相关联的调查，他们对华盛顿郊外的一个交叉路口乱闯红灯、违反交通规则的车辆进行统计，并将违规车辆的制造公司及车辆型号记录下来。令人吃惊的是，重视安全的驾驶员首选的沃尔沃轿车榜上有名，紧跟其后的分别是奔驰和宝马等在制造时以性能优良、驾驶安全著称的高档车。颇具讽刺意味的是，这些高档车的拥有者大部分都是有小孩的中产阶级夫妇。
为什么会出现这种怪事呢？对此，有两点原因足以解释：第一，驾驶者为昂贵的汽车购买了同样昂贵的保险，由于有了“保险装置”，驾驶者就想显示自己车的安全性，为此不再小心翼翼地驾驶。第二，驾驶员自知驾驶习惯不好，所以才购买这种强力宣传安全性能的车。两者比较而言，好像前者更具有说服力，即驾驶者违反交通规则是明知故犯，由于深知高档车的安全性，加上已经为自己的好车买了好保险，从个人层次上来说，违反交通规则完全是合理的行为。但是从社会观点来看，这种“保险”却成为导致明知故犯、急速驾驶等不良行为的动机，因为它打破了高档车的安全性能是在安全驾驶的条件下才成立的规定，当然，这种行为也是源自于潜意识中的“相信这种行为不会给自己带来损失”。
道德风险是代理人签订合约后采用隐藏行为，由于代理人和委托人信息不对称，给委托人带来损失。保险市场上的道德风险是指投保人在投保后，降低对所投保标的的预防措施，从而使损失发生的概率上升，给保险公司带来损失的同时降低了保险市场的效率。
基于理性投保人假设，个人努力追求自己的效用最大化，由于任何预防性措施的采取都有代价，同时保险公司承担了保险的全部风险，所以理性的投保人不会在预防措施上投资，这样增加了风险发生的可能，给保险公司带来了损失。更为极端的是个人会促使损失的发生，从而获得保险公司的理赔。保险公司预计到投保人投保后的这种行为，就会要求投保人交纳更多的保险金，这样就降低了保险市场的效率。投保人相对于采取预防措施下的收益也会降低。此外，保险公司为了激励投保人采取预防措施，可以采用设置免赔额，并且要求投保者也承担一定比例的损失来保护自己的利益，这能够收到一定的效果。
很多道德风险问题在现实中都难以得到解决。因为，只有通过监督对方的工作情况才能彻底解决道德风险的问题，而在大多数情况下都要为此付出超常的成本，对于买卖双方来说反倒不合算。尽管如此，经济学还是帮助大家想了一些在现实中可行的办法，下面就让我们来具体介绍一下。
现在许多公司都采用一种被称为“成果主义”的制度，它可以说是为了防止道德风险问题的典型方法，即根据你的工作成绩来决定工资，用“成果”来判断你是否在工作中付出了努力。看到这里，许多读者可能会有这样的疑问：“对于公司来说，和员工的努力程度相比，工作成绩更为重要，所以按照成绩决定工资的方法不是理所当然的吗？”
从短期来看，公司的这种想法无可非议，但把眼光放长远一些来考虑的话就不以为然了。因为许多工作的成绩都会受到外部环境和某些运气的影响而发生较大的变化。所以公司只看一时的成绩，而不注重员工所付出的努力的话，就会发生各种各样的问题。
比如说，有些员工会觉得即使努力也不能得到应有的评价，于是就背着公司不断地偷懒，这也是一个典型的道德风险问题。因此，明智的公司会在实行“成果主义”的同时，对员工的努力程度也进行一定的评价。
要避免道德风险，一个根本的方法是提高全社会的思想觉悟。试想，如果全社会的人们都奉诚信为信条，识真假，明善恶，辨是非，抵制社会的不良风气，那么所有的道德风险问题将不复存在。